Forensic Investigations - Der Podcast

Macht KI unsere Arbeit als Forensiker überflüssig? Oder ist das alles nur Hype? Patrick Schneider berichtet aus der Praxis, wie er ein System aus spezialisierten KI-Agenten für seine Investigations aufgebaut hat, was es ihm wirklich abnimmt und wo die Grenzen liegen, die man in diesem Beruf nicht ignorieren darf.

In dieser Folge beschäftigen wir uns mit einem Klassiker, der bei Post-M&A-Investigations immer wieder Thema ist, nämlich die unzulässige Aktivierung von Kosten. Gerade während und nach einer Transaktion können fälschlicherweise aktivierte Kosten das Bild eines Unternehmens verzerren, was direkte Auswirkungen auf Kaufpreis, Earn-outs und Gewährleistungsansprüche hat. Im Mittelpunkt dieser Folge st...

Große Unternehmen prüfen ihre Fraud-Risiken selten holistisch. Stattdessen entwickelt jede Abteilung ihre eigenen Kontrollmechanismen und jeder klärt den nächsten auf, wenn etwas schiefgeht (oder auch nicht...). Das Problem ist weniger technisch als kulturell. Jean-Paul Feidt, Experte für Fraud Prevention und Corporate Training, beschreibt in dieser Folge ein Phänomen, das er in seiner Beratungsar...

In vielen M&A Deals ist die Projektpipeline ein maßgeblicher Baustein zur Ermittlung des Kaufpreises. Zugleich ist die Pipeline als Ergebnis von Schätzungen anfällig für Manipulationen. Diese müssen nicht zwangsläufig mutwillig mit einer Täuschungsabsicht erfolgen, sondern können das Ergebnis von übersteigertem Optimismus und Druck sein. In dieser Folge schauen wir uns an, wie Projekte in Pipeline...

Wirtschaftsstrafrecht ist ein Spielfeld mit eigenen Regeln: komplex, sensibel und oft existenzentscheidend. In dieser Folge spreche ich mit Christian Heinelt über die Kunst der Verteidigung, taktische Weichenstellungen und die besonderen Herausforderungen in Verfahren rund um Betrug, Untreue und Co. Wie bereitet man sich auf hochkomplexe Wirtschaftsverfahren vor? Welche Rolle spielen Medien, Reput...

Wie können abgeschlossene Investigations mehr sein als nur ein Bericht in der Schublade? In dieser Folge spreche ich mit Caroline Berns darüber, wie ihr Unternehmen vergangene Fälle in anonymisierter Form nutzt, um Mitarbeitende zu sensibilisieren und eine nachhaltige Compliance-Kultur zu stärken. Statt Ermittlungen einfach abzuhaken, werden reale Fälle in einem internen Newsletter aufbereitet und...

In dieser Folge tauchen wir in die Psychologie des Betrugs ein. Ich erkläre, warum selbst ehrliche Menschen zu Tätern werden. Anhand des Fraud Triangle beleuchte ich den entscheidenden Faktor der Rationalisierung und zeige, wie kognitive Dissonanz, Neutralisierungstechniken und moralische Entkopplung eine Rolle spielen.

In dieser Podcast-Folge sprechen wir mit Marina von Eicke, Certified Fraud Examiner und Leiterin des Center of Expertise Investigations bei Gleiss Lutz, über den Begriff der "Smoking Gun" in forensischen Untersuchungen. Was ist der eine unumstößliche Beweis, der in internen Investigations oder Wirtschaftsstrafverfahren den Fall entscheidet? Marina erklärt, wie man in großen Mengen an E-Mails, Date...

Diese Folge ist vor allem etwas für Unternehmer oder Compliance-Verantwortliche, die mit dem Gedanken spielen, ein Hinweisgebersystem anzuschaffen oder ihr System zu ändern. Mit Sachverstand und Humor erläutert Pia Michel, wieso die Einführung eines Whistleblowing Systems kein Grund zur Gram, sondern eine einzigartige Gelegenheit darstellt, im Unternehmen blinde Flecken innerhalb der Compliance-Ri...

In dieser Folge spreche ich mit Anastasia Berger über die Bedeutung der inneren Haltung im forensischen Interview. Wir beleuchten, wie unsere innere Einstellung, Präsenz und Selbstreflexion den Verlauf und die Qualität eines Gesprächs prägen, und warum Fachwissen allein oft nicht genügt. Ein ehrlicher Austausch über Professionalität, Empathie und die feinen Grenzen zwischen Nähe und Distanz.

Wie Diebstahl und Betrug Firmen alltäglich treffen. Diese Folge bietet Einblicke in die häufigsten Maschen und warum sie oft unentdeckt bleiben.

In dieser Folge tauche ich in das Thema Korruption ein und erkläre, wie der ACFE Fraud Tree Unternehmen hilft, Betrugsrisiken systematisch zu verstehen. Ihr erfahrt, warum Korruption, Interessenkonflikte und Bestechung zwar weniger häufig, aber besonders folgenschwer sein können, und wie sich Unternehmen davor schützen. Freut euch auf spannende Einblicke und konkrete Tipps, um Korruption im eigene...

Hollywood-Mythen treffen auf echte Ermittlungsarbeit. Was läuft wirklich hinter verschlossenen Türen?

In dieser Folge klärt uns Tim Morgenstern über die Besonderheiten von Betrug im Sportbereich auf.

In dieser Folge erklärt uns Gernot Tölle die Rolle der Führungskraft bei Investigations.

Kontakte schaden nur demjenigen, der keine hat...

In dieser Folge beschäftige ich mich mit der Frage, was bei einer Due Diligence verborgen bleibt.

Was ist der CPI und wie wird er eigentlich erhoben?

In dieser Folge erfährst du, was alles zur Vorbereitung eines forensischen Interviews gehört.

... richtig geraten: Die Dokumentation. In dieser Folge widmen wir uns dieser lästigen aber wichtigen Fleißarbeit.